有一位网友留言，让我帮她估算一下退休金。基本情况是这样的：2024年5月退休，退休时个人账户余额9.3万元，1994年12月参加工作，到退休工龄预计是29年半（因为退休当月也应当缴纳保险，次月领养老金）。

其实，女性退休有两个可能的年龄，女性干部、管理技术人员和灵活就业人员是55岁退休，单位普通女职工是50岁退休，这种情况下养老金分别能领多少呢？

(资料图片仅供参考)

退休养老金计算公式是怎样计算的？

山东省的退休养老金计算公式跟其他省份一样，主要是基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。

首先大家要了解一下过渡性养老金。主要是针对当地建立个人账户制度以前的缴费年限计算的，包括视同缴费年限。

山东省企业建立养老保险个人账户的时间有三个，青岛市企业是1994年10月建立的，山东省的省直企业是1995年1月建立的，其他地区企业都是1996年1月建立的。

这位退休人员是济宁市参保地，一般会对1995年12月及以前的缴费年限计算过渡性养老金，有一年零一个月的计算年限， 即1.0833年。

山东省过渡性养老金计算公式等于计算年限×本人的平均缴费指数×退休上年度社会平均工资或者当年养老金计发基数×1.3%。

由于本人也称一直是按最低基数缴费，这样平均缴费指数可能就是0.6（但我觉得应该会略高一些，因为早些年社平工资低，随便点儿缴费基数都会超过60%）。

经计算，过渡性养老金应当是0.845%的当年养老金计发基数。

去年山东省大多数地区包括济宁市使用的养老金计发基数是7182.5元，如果按照每年增长4%估算，2024年的计发基数会是7769元。

因此，过渡性养老金为65.65元。

第二，基础养老金，这一计算公式是全国统一的。

基础养老金主要等于当年的养老金计发基数×（1＋本人的平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

缴费年限29.5年，平均缴费指数0.6的情况下，基础养老金可以领取23.6%的养老金计发基数。按照7769元计算，结果是1833.49元。

第三，个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

其实，基础养老金、过渡性养老金均与退休年龄没有关系。但是个人账户养老金不一样了。

50岁退休计发月数是195个月，55岁是170个月。

养老保险个人账户余额9.3万元，每月个人账户养老金50岁退休的话会是477元。55岁退休会是547元，多出70元。

综合以上养老金待遇来看，50岁退休养老金大约是2376元，55岁是2446元。

其实退休以后，每年在10月份，山东省还会为企业退休人员集中发放1700元的冬季取暖费。

然后，按照社会保险法的规定，退休老人的养老金会根据社会平均工资和物价增长情况适时进行增长。从2005年到2023年，养老金已经实现了19连涨，每年都不落。

总体来说，对于女性退休每月两千三四百元的养老金待遇，差不多也算是平均水平了。毕竟女性的平均预期寿命更长，参加养老保险领养老金是更划算的。